ITP1 eller ITP2 är två olika tjänstepensionssystem som gäller för tjänstemän i privat sektor. Vilken av dessa som gäller för dig beror främst på ditt födelseår.
Personer födda 1979 eller senare omfattas av ITP1, medan personer födda 1978 eller tidigare omfattas av ITP2. Dessa två system skiljer sig åt på flera viktiga punkter, från hur pensionen beräknas till vilka valmöjligheter du har.
Grundläggande skillnader mellan ITP1 och ITP2
ITP1 är en premiebestämd pension där arbetsgivaren betalar in en bestämd procent av din lön varje månad. Hur stor din pension blir beror på hur mycket som betalas in och hur pengarna förvaltas. Du kan själv välja hur pengarna ska placeras genom ITP-valet.
ITP2 är däremot en förmånsbestämd pension där ditt framtida pensionsbelopp är bestämt i förväg som en procent av din slutlön. Arbetsgivaren betalar in den premie som krävs för att du ska få den utlovade pensionen. Premien beräknas av Alecta baserat på din ålder, lön och anställningstid.
Premieberäkning och pensionsbelopp
För dig som omfattas av ITP1 betalar arbetsgivaren in 4,5 procent av din lön upp till 50 375 kronor per månad. För lönedelar över detta belopp och upp till 201 500 kronor per månad är premien hela 30 procent. Detta ger en betydligt högre avsättning för högre löner.
Om du istället omfattas av ITP2 beräknas din pension som en procentandel av din slutlön. Du får 10 procent av lönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av lönen mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp, och 32,5 procent av lönen mellan 20 och 30 inkomstbasbelopp. För att få full pension krävs 30 års anställningstid.
Ålder och valmöjligheter
ITP1 börjar gälla från 25 års ålder, medan ITP2 börjar först vid 28 års ålder. Detta innebär att yngre anställda med ITP1 får pensionsinbetalningar tidigare i karriären.
En viktig skillnad är valmöjligheterna. Med ITP1 kan du själv välja hur hela din tjänstepension ska placeras via ITP-valet. Du kan välja mellan traditionell försäkring och fondförsäkring hos olika förvaltare. Med ITP2 kan du endast välja hur ITPK-delen (som motsvarar 2 procent av lönen) ska placeras, medan huvuddelen av pensionen förvaltas av Alecta.
Kompletterande försäkringar och förändringar
Både ITP1 och ITP2 innehåller fler försäkringar än bara ålderspension. ITP1 inkluderar försäkring vid arbetsoförmåga och grupplivförsäkring (TGL). ITP2 innehåller dessutom ITPK, familjepension och arbetsoförmågeförsäkring.
Från 2023 infördes ett lönetak för ITP1 som innebär att pensionen inte beräknas på inkomster över 30 inkomstbasbelopp (cirka 177 500 kronor per månad enligt 2022 års nivå). Detta påverkar främst personer med mycket höga inkomster.
För de flesta är tjänstepensionen en viktig del av den totala pensionen och kan utgöra upp till hälften av den framtida pensionsinkomsten. Därför är det viktigt att förstå skillnaderna mellan ITP1 och ITP2 och hur de påverkar din framtida ekonomi.
